תוכנית הבראה

גורמים שונים פנים / חוץ ארגוניים יכולים להשפיע על העסק ולהיקלע למשבר. לשם כך נחוצה לארגון תכנית הבראה מובנת אשר תסייע לעסק לחזור לצמיחה.

להלן הגורמים והסיבות למשבר , זיהוי הסמנים המוקדמים, וכלים להתמודדות עם המשבר.

גורמים חיצונים לצמיחה שלילית:

• האטה כלכלית בעולם

• פערים כלכליים

• הדוחות הכספיים המפורסמים בבורסות בעולם

• ירידה בדירוג האשראי של הבנקים בישראל

• המצב הביטחוני

• תנאי אי ודאות בכל התחומים

סיבות למשבר:

• פיננסיים:

• עתודות כספים מועטות.

• מנוף יתר – הלוואות שלא ניתן לעמוד בהחזרים

• גידול בסעיפי ההון החוזרים יוצרים תזרים שלילי.

• יחס נזילות נמוך באופן מובהק

• תכנון מס לקוי.

• ניהולי:

• הזנחת תקצוב ותכנון אסטרטגי.

• העדר תקצוב פעילות חודשית.

• אי ביצוע בקרה תקציבית שוטפת.

• מערכת תמחור לא מדויקת.

• ייאוש ההנהלה, בעלים.

• תפעולי:

• הענקת אשראי רב ללקוחות בלתי מוכרים.

• הסתמכות על לקוח עקרי.

• חוזה שכירות ארוכי טווח.

• תחרות מתגברת.

• גידול מהיר מידי של העסק. (סחרור)

• סימנים מוקדמים- היבטים

• בנקים חברות אשראי

• דוחות חשבונאיים,

• ניהולי-שיווקי

• בנקאי

• אי פירעון חובות.

• הקפאת הוראות קבע.

• פיטורי עובדים.

• מכירת נכסים.

• איחור בהעברת ניכויים.

• ניכיון צ'קים בשוק שחור

• העברת כספים מבנק לבנק והמרת הלוואות שונות באחרות.

• החלפת צ'קים בין אנשים.

• יחס אשראי בפועל לאשראי הממוצע בבנק

• ניהולי- שיווקי

• צמצום פעילות.

• צמצום הוצאות והתייעלות.

• ירידה שוטפת במחזורים.

• קשיי גביה מלקוחות.

• עלייה במשך האשראי ללקוחות.

• מבצעים והורדת מחירים.

• הנחות מוגזמות על הקדמת תשלומים.

• חשבונאי

• גירעון בתזרים מזומנים פנוי.

• גירעון בהון חוזר.

• גירעון בהון עצמי.

• גידול בימי לקוחות.

• גידול בהפרשה לחובות מסופקים .

• גידול בימי מלאי.

• יחס שוטף \ מהיר.

כלים להתמודדות

• התייעלות.

• הוצאת פעילות Outsourcing .

• מינוי מנהל כספים חיצוני.

• מיזוגים ורכישות (מתחרים, ספקים).

• קבלת הגנה בית המשפט מפני נושים.

• קיצוץ בעלויות "עתירות מזומן".

• דוחות ניהול ובקרה מתוחכמים .

• ניהול שיווק ומכירות – פניה ללקוחות, מבצעים.

• צמצום מלאי.

כלים להתמודדות- ניהול פעילות in House

• התקשרות חוזית – ארוכת טווח וחסרת גמישות.

• הוצאת תקורה נלוות – רכבים, מחשוב, טלפוניים.

• תנאים סוציאליים – ביטוחים , חופשה.

• חשיפה מקצועית , רק לפעילות החברה- חיסיון.

כלים להתמודדות- יתרונות Outsourcing

• חלוקת סיכונים עם ספק .

• שיפור בתזרים המזומנים.

• סל שירותים רחב בתחום הפעילות.

• ניסיון רב ב- Benchmark

• יעילות בניצול משאבים.

• הפיכת עלויות קבועות לעלויות משתנות.

כלים להתמודדות- מנהל כספים חיצוני

• הבנק דורש גורם מקצועי בעסק.

• מנהל הכספים סוגר את המשולש.

• המשולש: חברה, מנהל כספים, בנק

כלים להתמודדות-מנהל כספים חיצוני- מתי ?

• פגיעה ברמת התפקוד השוטף של מנהל החברה עקב בעיה בנקאית.

• מסגרת אשראי לא מספיקות.

• התרחבות מהירה בהיקפי פעילות של העסק.

• בחינת השקעות צפויות בציוד.

• קושי בשליטה ובקרה על מספר פעילות בעסק.

כלים להתמודדות-מיזוגים ורכישות

• התייעלות

• רכישת מתחרה.

• מסה קריטית.

• תזרים מזומנים.

כלים להתמודדות-מיזוגים ורכישות -עקרונות פעולה

• לוחות זמנים קשיחים.

• יעדים כספיים ברורים.

• הבנת מטרות שני הצדדים win win.

• ביצוע עבודות due diligence לפני החתימה.

• בחינת היבטים אסטרטגיים, ביצועים תפעוליים, יכולות ניהול, יתרונות תחרותיים, תשתית טכנולוגית של החברה.

• משא ומתן על בסיס כבוד הדדי.

• כלים להתמודדות-הקפאת הליכים

• מסלולי טיפול בחברות בקשיים.

• ברשם הפירוק.

• בקשת כינוס.

• בקשה להסדר נושים .